近年来,我国银行业有了长足的发展,信贷业务仍然是银行主要的收入来源,也是银行面临的首要风险。信贷风险不仅关乎到银行的生存,而且关系到社会的稳定。目前,我国的银行信贷风险管理系统仍然处于初步建设阶段,不断的金融丑闻和屡见不鲜的巨额坏账都与信贷风险管理系统的不完善有关。以下是小编为大家精心准备的：信贷业务中客户经理的道德风险研究相关论文。内容仅供参考，欢迎阅读!
信贷业务中客户经理的道德风险研究全文如下：
【摘 要】银行信贷业务中道德风险成为主要经营风险之一，防范信贷业务道德风险已成为当务之急。本文分析了信贷业务中各个环节客户经理道德风险的具体表现形式，并提出相关的风险防范建议。
【关键词】商业银行;信贷业务;道德风险
道德风险是指拥有信息优势的客户经理为了谋取私利，违背基本职业要求和道德准则，未能使贷款业务最优化，甚至给银行带来损失和风险的行为。客户经理直接从事贷前调查、贷中审查和贷后检查工作，由于其获取的微观信息量最丰富， 当管理层的监督不到位，信息不对称时， 成为商业银行内部道德风险发生频率最高的层次。客户经理的道德风险行为在实际工作中主要体现在“三查”工作不尽职，即贷前调查不深入，贷中审查不严格，贷后检查流于形式，重贷轻管、重放轻收。根据央行的一份检查报告，在两湖两广分行中因信贷“三查”不落实而发放的贷款中不良贷款占24.7%，剥离的不良资产中80%与“三查”未落实有关。
一、信贷过程中客户经理的道德风险表现形式
通过总结一些银行小额贷款、企业贷款的案例，客户经理道德风险的表现形式可分为以下几个方面：
1.贷前环节：伪造部分贷款资料
相对于信用贷款，以抵押担保为主的小企业授信业务，完全虚构贷款主体、伪造房地产产权资料难度较大，但从已发生的案件来看，存在客户经理伪造或协助客户伪造部分贷款资料，如银行对账单、购销合同、财务报表、土地合同等经营性资料，虚假提高客户偿债能力，使不符合银行客户准入条件的客户，纳入到银行客户范围，或者虚假提高客户信用评级，获得超额授信。
2.支用环节：伪造贷款支用材料
对于小企业授信业务，客户经理在支用环节进行违规操作的可能性较大：一是伪造支用单、购销合同等贷款支用材料，利用进入贷款系统的便利，变更放款账户及账号，从而窃取客户额度项下的未支用贷款额度等;二是与客户串通，挪用部分或全部贷款资金，形成集中用款。
3.支付环节
在支付环节，存在通过受托支付挪用贷款资金的道德风险。具体表现是客户经理伪造借款企业与支付对象之间的交易材料，伪造营业执照、组织机构代码证、购销合同等，对基本的签字、凭证等贷款发放要件审查不严，违规放款。
4.贷后环节
在现行的激励制度下，小企业客户经理一味地追求拓展业务，将贷款的发放完成视为贷款流程的终结，而忽视对贷款的监督和收回。在正常贷款成为不良贷款之后，同一个客户经理采取以贷收息、转贷等手段保持贷款的“正常”形态，以免自己负责的贷款的不良率上升而影响考核工资或奖金。
二、防范客户经理道德风险的建议
银行信贷业务中道德风险成为主要经营风险之一，防范信贷业务道德风险已成为当务之急。为此，建议从以下方面入手制约信贷业务道德风险的发生。
1.完善银行内控机制
贷款程序透明、公开，相互制约，自上而下严格执行制度，对逆程序贷款、关系人贷款、垒大户贷款、自批自贷等现象形成强有力的约束力，从而保证道德风险无法滋生。同时加强内部监督，基层支行应建立严格的审批主任、客户经理及会计相互制约机制。客户经理专岗专职，杜绝业务人员工号混用等现象，使岗位制衡、监督作用真正起效。
2.调整贷款审批流程，降低信息不对称
在日常贷款管理中，改变目前一个贷款长期由一个客户经理管理的局面，双人管理定期轮换的管理方式。在 a 客户经理发放贷款之由 a、b 两个客户经理同时进行管理，a 只负责将到期贷款偿还，是否继续发放由客户经理 b 进行调查和初步决策。面临不良贷款时，客户经理 b 会做出有利于自己也有利于银行的选择。信息两人共享下两个人的业绩相互独立，形成有效的博弈，有利于反映贷款的真实状况。
3.不定期展开信贷业务检查
贷款前要加强对实际经营财务状况的真实性调查。除通过到企业进行实地查账、抽调原始凭证、实地核查库存商品等手段外，还可以要求企业提供水电费账单、纳税凭证等材料，以及从行业协会等外部渠道收集的相关信息，全面摸清企业有效资产和真实现金流状况。同时做好相关的信贷档案管理工作，以备日后查阅和定责。贷款发放时，要及时对借款人进行电话和实地回访，进行贷款发放真实性的确认。贷款后要加强授信用途真实性的调查，重点从现金流状况、与关联企业资金往来等角度，判断授信的实际用途以及用途是否符合最初的授信条件，从源头规避授信道德风险。
4.建立客户经理合理的晋升渠道，建立稳定的信贷队伍
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